今年科创板已过会89家企业 长华汽车过会今年IPO获批第134家

7月31日，证监会第十八届发审委2020年第113次审议会议召开，审核结果显示，浙江长华汽车零部件股份有限公司(简称“长华汽车”)首发获通过。这是今年过会的第134家企业(未含科创板)。

截至目前，今年科创板已过会89家企业。加上科创板，截至目前，今年一共过会223家企业。

长华汽车本次发行的保荐机构为长城证券，保荐代表人为安忠良、钱伟。这是长城证券今年保荐成功的首单IPO项目。

长华汽车是一家专注于汽车金属零部件研发、生产、销售的企业，具备配套开发、生产制造能力。公司形成了以紧固件、冲焊件为核心的两大产品体系，并作为一级供应商向国内主要乘用车制造商供应汽车零部件产品。

本次发行前，王长土直接持有公司2.27亿股股份，占公司总股本的60.48%，系公司控股股东。王庆直接持有公司9720万股，占公司总股本的25.92%。王长土、王庆父子合计直接持有公司3.24亿万股股份，占公司总股本的86.40%。本次发行前，宁波长宏持有公司3600万股，占公司总股本的9.60%，王长土为宁波长宏执行事务合伙人，王长土、王庆合计持有宁波长宏75.53%的出资份额，并通过宁波长宏间接控制公司9.60%的股份。王长土、王庆父子直接及间接控制公司96%的股份，为公司共同实际控制人。

长华汽车拟在上交所公开发行不超过4168万股，占发行后总股本的比例不低于10%(含)：本次发行不涉及老股转让。长华汽车拟募集资金6.67亿元，其中，3.89亿元用于汽车冲焊金(武汉)生产基地建设项目，1.12亿元用于汽车紧固件技术升级改造及扩产项目，1.36亿元用于补充营运资金项目，3100万元用于研发中心改造升级项目。

上市委会议提出问询的主要问题：

1、发行人汽车紧固件、冲焊件等核心产品主要应用于乘用车领域，报告期内汽车行业销量放缓。请发行人代表：(1)说明主要客户与发行人的合作历史、业务稳定性和持续性;发行人在主要客户中的地位，与竞争对手相比是否存在重大不利变化，是否存在被替代风险;(2)说明报告期内发行人对同一终端客户直接和间接供应实现的收入总额与客户销售情况是否相匹配;(3)说明主要定点项目的定点需求量与发行人供应量是否相匹配;是否存在因定点项目不能持续衔接而导致发行人业务收入出现大幅度下降的风险;(4)说明合营公司布施螺子业务是否具有持续性和稳定性，对发行人经营业绩是否产生重大影响;(5)结合乘用车市场产销量同比下滑现状、未来新能源车市场发展趋势及新冠疫情影响，说明发行人持续经营能力是否存在重大不确定性，2020全年是否面临业绩大幅下滑的风险，相关风险揭示是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

2、发行人报告期内对新定点项目量产供货前先行议价，同时根据客户采购政策对部分老车型执行年降政策。请发行人代表：(1)说明发行人报告期内是否严格按照年降政策进行结算，会计核算是否符合《企业会计准则》相关规定，是否存在跨期情形;(2)结合新定点项目新品量产定价机制，说明量产前送审样品、因设计变更重新报价以及量产新品的会计核算是否符合《企业会计准则》的相关规定;(3)结合主要整车厂商供应系统管理模式，说明相关整车厂商采用邮件方式而未采用系统确认的合理性，是否符合实际情况和行业惯例，相关收入确认是否存在跨期情形;(4)说明发行人同一产品对配套供应商销售单价与整车厂商直供单价是否存在显著差异及其商业合理性;整车厂商代配套供应商向发行人付款的原因及必要性，是否符合行业惯例，是否存在利益输送情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

3、实际控制人之弟王建华控制的一彬科技与发行人存在相同的汽车冲焊件业务。请发行人代表：(1)结合汽车冲焊件业务产品类型及客户情况，说明发行人与一彬科技相关业务是否存在替代性和竞争性;(2)结合重叠客户及供应商情况，说明报告期内发行人与一彬科技相关产品的销售及采购价格是否公允，是否存在相互承担成本、费用等利益输送的情形;(3)说明发行人与一彬科技冲焊件业务存在重叠的情况，是否将对发行人独立性及商业利益造成损害，相关应对措施及其有效性,相关风险是否充分揭示。请保荐代表人说明查依据、过程，并发表明确核查意见。

今年

今年

关键词： 长华汽车