今天要分享的这则消息，让“愉见财经”不禁感叹，贾跃亭的“能量”真的是有够持久的（此处为贬义）。“下周回国”的他在去到美国的5年之后，曾主导的乐视网造假大案还在深刻影响着国内金融圈。


(资料图片仅供参考)

距离证监会对乐视网、贾跃亭等15名责任主体处罚的一年后，昨日，深圳证监局披露5张罚单，与中介机构及项目人员相关。其中引发广泛关注的是，乐视网IPO项目保荐机构平安证券被罚暂停保荐资格3个月。

除了平安证券，曾任乐视网再融资项目的保荐机构山西证券控股子公司中德证券，也在3月20日领到了证监会罚单。

此次处罚可以看出，监管部门在进一步落实加强对保荐机构等中介机构的监管，压严压实中介机构责任。

平安证券因乐视案遭受监管处罚

此次乐视网IPO项目保荐机构平安证券被罚暂停保荐资格3个月，直到9月23日恢复。

据深圳证监局公告，上述处罚主要因为平安证券在保荐乐视网信息技术（北京）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的执业过程中，尽职调查未勤勉尽责、内控机制执行不到位，出具的发行保荐书中发行人财务数据与实际情况不符，违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定。

与此同时，深圳证监局还对平安证券时任内核负责人龚寒汀、平安证券时任总经理、保荐业务负责人薛荣年进行了处罚。

龚寒汀未能勤勉尽责监督、执行保荐业务各项制度，未能在内核阶段审慎把控业务风险，违反《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定。深圳证监局对龚寒汀采取监管谈话措施。

薛荣年未能勤勉尽责监督、执行保荐业务各项制度，未能有效加强内部控制、规范业务行为、防范业务风险。监管认定薛荣年为不适当人选，自监管措施决定作出之日起5年内不得担任证券公司证券发行上市保荐业务相关职务或者实际履行上述职务。时任平安证券总经理薛荣年被认定为不适当人选，该项目两名保代被认定为不适当人选，时任平安证券内核负责人要接受监管谈话。

早在今年3月收到相关行政监管措施事先告知书时，平安证券曾回应称，近10年来公司持续建立健全内控机制，提升合规内控水平，相关历史问题均已完成整改，目前平安证券业务经营稳健、内控评价良好。

不过，据“愉见财经”了解，薛荣年与龚寒汀早已离开证券行业，至今已有近十年时间。

公开资料显示，乐视网在2010年登陆创业板。几乎同时期，平安证券有多个IPO项目暴露出问题，其中有项目被证监会发现虚增收入，平安证券的保荐资格因此被暂停3个月。随后，平安证券内部迅速开启对人员、架构的大调整，旨在改正历史问题。

自2015年保荐业务资格恢复以来，平安证券已推动业务部门内部整改、重建管理队伍和专业团队，公司回应称相关历史问题均已完成整改，目前业务经营稳健。

乐视网的十年造假

持续十年的财务造假，乐视网大案给国内资本市场影响甚深。

2017年乐视网巨亏139亿引发市场关注， 2018年公司亏损40.96亿元，2019年亏损112.97亿元，三年累计亏近300亿元。2020年7月乐视网正式退市。2020年7月20日成乐视网最后一个交易日，最终股价收报0.18元，总市值7.18亿元，较高峰时的1700亿元市值蒸发99%以上。

2021年4月，证监会披露乐视网财务造假案的细节，乐视网自2007年至2016年财务造假，其报送、披露的申请首次公开发行股票并上市相关文件及2010年至2016年年报存在虚假记载。经查，乐视网10年共虚增收入18.7亿元，共虚增利润17.3亿元。

同时，乐视网未按规定披露关联交易，未披露为乐视控股等公司提供担保事项，未如实披露贾某芳、贾跃亭向上市公司履行借款承诺的情况。

此外，乐视网2016年非公开发行股票行为构成欺诈发行。据了解，乐视网该次定增募集资金47.99亿元，申报披露的三年一期财务数据期间为2012年至2014年及2015年1-6月。根据乐视网财务造假的事实，乐视网不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准。

目前，监管部门已通过多种途径加强IPO、再融资环节对中介机构以及从业人员的监管，此次开出的罚单，就是全面落实“零容忍”的执法理念，进一步加强对保荐机构等中介机构的监管，压严压实中介机构责任的有力举措。

证监会多次表态，将持续督促中介机构及其从业人员归位尽责，切实发挥好资本市场“看门人”职责，聚焦关键领域，突出重大案件，坚持“一案双查”，切实加大违法成本，有效提升执法威慑，维护发行人和投资者的合法权益，为资本市场改革发展稳定提供坚强法治保障。可以预期，对于敢触碰红线的中介机构，监管部门将严惩不贷，从严从重从快予以查处。

关键词： 平安证券 中介机构 勤勉尽责